Question 1

Hola, si no tengo patrimonio previo y heredo 100.000 euros de mi hermano cuanto debo pagar?

Accepted Answer

Hola María Pilar
Es imposible responder a la pregunta sin más detalles. El impuesto de sucesiones está transmitido a las comunidades autónomas y cada una de ellas tiene capacidad normativa.

Puedes usar la calculadora de la web para valorara lo que te corresponde considerando que la regla habitual es que deberás pagar en la comunidad donde residía tu hermano.

Puedes escribirnos a soporte@acelerafiscal.es para revisar cualquier información adicional

Question 2

Mi hermana me ha dado el piso en usufructo vitalicio y quiero saber cuando le corresponde  transmitir el usufructo a ella en el irpf

Accepted Answer

Hola BeaR
En una operación de estas características básicamente hay 3 conceptos:
- Impuesto de donaciones.
- Plusvalía municipal.
- IRPF.

Los dos primeros conceptos corren a cargo de la persona que recibe la donación. El tercero a costa del que dona.

La donación de un usufructo tiene como ventaja que "paga menos impuestos", ya que la valoración del bien que se dona es menor.

En cuanto a tu pregunta de cuando le corresponde declararlo, le corresponde realizarlo como un rendimiento del capital inmobiliario en la declaración de la renta correspondiente al año que se hace la donación (que la declaración se presenta entre Abril y Junio del año siguiente).

Puedes escribirnos a soporte@acelerafiscal.es

Question 3

en Catalunya, hay alguna bonificación si el familiar fallecido formaba parte una familia numerosa? El fallecido era una persona con discapacidad 82% y estaba tutelada por mi mujer. Vivia con nosotros desde el 2017. Gracias

Accepted Answer

Hola Josepv,
Respecto a tu pregunta, no existe en ninguna comunicad autónoma ninguna reducción o bonificación por familia numerosa. Tampoco existe en general por el hecho de que el fallecido sea discapacitado. En general esas reducciones tienden a proteger al discapacitado cuando es heredero, pero no suelen considerar que sea el fallecido.

Respecto a la tutela, tampoco existen en general asimilaciones a un grado de parentesco más cercano.

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. 

Un saludo

Question 4

En Andalucía qué impuestos se pagan por heredar entre hermanos que convivían.

Accepted Answer

Hola MMC, 
Tendrás que liquidar el impuesto de sucesiones. Entendemos por lo que dices que un hermano hereda a la persona fallecida. 

A priori en Andalucía no existen bonificaciones relevantes para sucesores de grado 2, pero tendrás: 

- 10.000 euros de reducción de parentesco. 

- Reducción por adquisición de vivienda habitual del fallecido ya que comentas que convivían si es mayor de 65 años. 

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es para ayudarte a revisarlo. 

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. 

Un saludo

Question 5

Hola, 
El banco ha bloqueado las cuentas del fallecido. ¿Cómo pago el impuesto?

Accepted Answer

Hola J.C.
Este es un caso bastante común y creo que tiene una solución poco conocida.
Se puede emplear el dinero de la herencia para pagar el impuesto. Requiere un proceso con el banco en el que estén los fondos porque la entidad bancaria no te puede hacer entrega del dinero directamente a ti. 

Normalmente te pedirán toda la información que se solicita en estos casos: Certificado de defunción, testamento, modelo del impuesto cumplimentado... Y ellos realizarán el pago directamente a Hacienda.

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. 

Un saludo

Question 6

Vivo en el extranjero pero heredo bienes en España. ¿Dónde pago?

Accepted Answer

Hola Inés,
Los herederos no residentes tributan por los bienes situados en España. Puedes aplicar la normativa de la comunidad autónoma donde residiera el causante que normalmente es más ventajosa que la estatal.
Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es para ayudarte a revisarlo. 
Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. 
Un saludo

Question 7

Buenos días
Mi consulta es sobre Aragón, ¿es verdad que los primeros 500.000€ no pagan?

Accepted Answer

Hola Juana,
Aragón tiene uno de los sistemas más enrevesados de reducciones y bonificaciones cruzadas. No obstante, va en la línea que indicas con algunos matices:
- Los hijos herederos de menos de 21 años tienen una reducción de hasta 3 millones de euros.
- El cónyuge y los hijos mayores de esa edad tienen una reducción variable que sube hasta 500.000 el mínimo de la reducción.

Y luego sobre eso, en Aragón los hijos menores de 21 años tienen una bonificación del 99% de la cuota.

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es . 

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. 
Un saludo

Question 8

¿Si renuncio a la herencia tengo que pagar el impuesto?

Accepted Answer

Hola Manuel,
El principio es que si no eres parte de una sucesión, no pagas.

Otra cosa es que puedas renunciar "en favor" de un tercero. En ese caso, Hacienda considera que tu recibes y luego transmites.

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es para ayudarte a revisarlo en función de los parentescos de las personas que participan.

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. Un saludo

Question 9

Hola, ¿Qué diferencia hay entre ser pareja de hecho o estar casados para la herencia?

Accepted Answer

Hola Iker
Tradicionalmente la pareja de hecho correspondía con el Grupo IV (que es el que tiene que pagar más).

En los últimos años, las regiones han ido adaptando su normativa para que la pareja de hecho sea tratada como cónyuge, pero no todas las normativas lo recogen.

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es para ayudarte a revisarlo en función de tu región. 

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. Un saludo

Question 10

Hace un par de años me quedé en herencia la vivienda habitual de mis padres. ¿Puedo venderla libremente?

Accepted Answer

Hola Andrea,
Eres libre para vender la vivienda. Lo que sí debes considerar es que si tu te aplicaste la reducción por vivienda habitual y no ha pasado el plazo de permanencia obligatoria, tendrás que devolver el importe que corresponda.

Sin más datos de tiempo exacto y región no podemos darte más información.

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es para ayudarte a revisarlo. 

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. Un saludo

Question 11

Buenas tardes. 
Mis padres fallecieron con pocos meses de diferencia en Cáceres capital. Soy hija única. 

Lo único que tenían es el piso donde vivían, que según el valor de referencia del catastro vale 140.000€, y apenas 3.000€ en la cuenta.

Al ir a rellenar los papeles, veo que me suman automáticamente un 3% de ajuar doméstico. ¿Es obligatorio pagar por los muebles viejos? Y sobre la vivienda, ¿hay alguna reducción en Extremadura o tengo que mantener la casa en propiedad varios años para que no me penalicen? Vivo en Madrid y mi intención era venderla cuanto antes. Gracias.

Accepted Answer

Hola Carmen,
Entendemos tu frustración porque el ajuar es uno de los temas que generan mayores quejas e incomprensión en muchas ocasiones.

El artículo 15 de la Ley del Impuesto de Sucesiones y Donaciones dice textualmente: "El ajuar doméstico formará parte de la masa hereditaria y se valorará en el tres por ciento del importe del caudal relicto del causante, salvo que los interesados asignen a este ajuar un valor superior o prueben fehacientemente su inexistencia o que su valor es inferior al que resulte de la aplicación del referido porcentaje."

Por tanto, la norma dice que se aplique el 3% por defecto salvo que sea menos o que sea más.

En tu caso concreto, no nos dices en qué fechas fueron las defunciones. De ser con posterioridad al 1 de enero de 2024, existe una reducción en la sucesión de padres a hijos de 500.000€, por lo que en el caso que comentas, la cuota te va a salir cero y no vas a tener que pagar por el impuesto.

Por tanto, de ser así, no te preocupes por eso, deja el 3% y ya está. De hecho tampoco te preocupes por la reducción por vivienda habitual porque ya estás exenta de pago.

De ser el fallecimiento anterior a 2024 es cuando ya tendrías que valorar si realmente te interesa aplicar la reducción de la vivienda o no. De aplicarla, la condición de permanencia son 10 años.

Para ver mayor detalle si aplica puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es para ayudarte a revisarlo. 

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. 

Un saludo

Question 12

Hola. Les escribo porque estoy bastante asustado con lo que me cuenta un amigo. Mi tío soltero ha fallecido en Cartagena y me ha dejado como heredero de un apartamento en la playa valorado en 110.000€ y 20.000€ en el banco.

Yo pensaba que en Murcia el impuesto de sucesiones estaba bonificado al 99% como para los hijos, pero ahora me dicen que al ser sobrino esa bonificación no existe o es mucho menor y que voy a tener que pagar mucho. ¿Me podrían aclarar si los sobrinos tienen algún beneficio fiscal en Murcia actualmente? No tengo dinero preparado para pagar una cuota alta.

Accepted Answer

Hola Andrés
Efectivamente, las bonificaciones en la cuota que comentas no aplican al grupo III (sobrinos) en Murcia. 

La cuota a pagar es alta como señalas (puedes hacer una simulación con nuestra calculadora).  Revisa cuál es el valor de referencia del inmueble por si es más bajo de lo que piensas. Eso te puede dar una alegría aunque luego tengas que pagar más en una hipotética venta. Te puede ayudar a minimizar la liquidez necesaria.

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es para ayudarte a revisarlo. 

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. Un saludo

Question 13

Buenos días. Mi padre falleció en Ourense. Somos tres hermanos. El valor total de la herencia (sumando un piso y cuentas bancarias) es de unos 900.000 euros, por lo que a cada uno nos tocan unos 300.000 euros.

He leído que en Galicia si heredas menos de 400.000 euros no hay que pagar nada ni presentar papeles. Es así? Me preocupa que al superar el total de la herencia esa cifra (900k) tengamos problemas, aunque individualmente no lleguemos al límite. ¿Debemos presentar los papeles y hacer gestiones aunque salga a cero? Muchas gracias.

Accepted Answer

Hola Sara,
Entendiendo que sois 3 herederos mayores de 21 años, la reducción por parentesco que os corresponde a cada uno de vosotros es de un millón de euros, por lo que la cuota del impuesto os va a salir a cero.

No obstante, respecto a lo que comentas si la cifra total de la herencia fuera superior a la reducción, se procedería igual. Se calcula lo que cada heredero recibe y a cada uno se le aplican las reducciones que le corresponden.

Con respecto a tener que realizar las gestiones relativas al impuesto aunque la cuota salga cero, la respuesta es que sí. Tenéis que realizarlas. Una de las cosas que los registros exigen para escriturar la vivienda a vuestro nombre es que se haya liquidado el impuesto (aunque sea a cero).

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es . 

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. Un saludo

Question 14

Buenos días. Les contacto porque mi padre falleció el mes pasado en Barcelona, donde residía. La herencia consiste en un piso en el Eixample valorado en 450.000€ y una cartera de fondos de inversión de unos 200.000€. Soy hijo único y tengo 35 años.

He leído que en Cataluña la bonificación para los hijos ya no es del 99% fijo, sino que se va perdiendo a medida que aumenta la base imponible. Me preocupa mucho el salto de tramo. ¿Podrían hacerme una estimación de qué porcentaje real de bonificación me correspondería con estos importes? No sé si me compensa renunciar a parte de los fondos para pagar menos impuestos. Gracias.

Accepted Answer

Hola Joan
En tu caso, el punto más relevante es qué quieres hacer con la vivienda. Dado que es una vivienda de valor medio-alto. No obstante, se encuentra por debajo para que te puedas aplicar una reducción del 95% del valor de la misma.

Por tanto, en tu caso, el factor clave es la vivienda. En Cataluña, la condición de permanencia es de 5 años.  La diferencia entre aplicar la reducción o no, en tu caso es bastante alta (varias decenas de miles de euros).

En cuanto a lo de los tramos, es un falso mito cómo ocurre con el IRPF. Nunca vas a pagar más de lo que recibes por recibir más, por tanto no vemos sentido a lo que comentas de renunciar a parte la herencia porque "te compense".

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es . 

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. Un saludo

Question 15

Hola. Mis padres se mudaron a Denia (Alicante) hace 10 años al jubilarse, aunque yo sigo viviendo en Madrid. Mi madre falleció desgraciadamente en julio de 2023.

Tengo un lío tremendo con las noticias. He oído que el nuevo gobierno valenciano ha vuelto a poner la bonificación del 99% en Sucesiones, pero no sé si esto tiene efectos retroactivos o si depende de la fecha exacta del fallecimiento. Al haber fallecido ella en verano de 2023, ¿me libro de pagar o me aplica la ley antigua que era más cara? El total a heredar son unos 120.000€ en bienes. Un saludo,

Accepted Answer

Hola Ángela
Tu caso tiene la complejidad de definir la regulación en junio de 2023. En este caso aplican las bonificaciones existentes en ese momento que en tu caso suponen: "Una bonificación del 50 por 100 las adquisiciones mortis causa por parientes del causante pertenecientes al grupo II del artículo 20.2.a de la Ley 29/1987, de 18 de diciembre, del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones".

Por tanto, como dices, "no te libras de pagar". Otra cosa, y sin ser una recomendación de nada, es que si habéis podido esperar 2 años y medio para hacer todos los trámites, podáis esperar otro año y medio hasta la prescripción. Como comentado no es una recomendación.

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es . 

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. Un saludo

Question 16

Hola. Mi madre ha fallecido dejando una casa en un pueblo de Toledo y unos ahorros en el banco. En total la herencia se valora en unos 180.000 euros. Somos dos hermanos.

El gestor del pueblo nos ha hecho un cálculo y nos sale a pagar una cantidad que me parece altísima comparado con lo que pagó un compañero mío en Madrid por algo parecido. Tenía entendido que en Castilla-La Mancha también estaba bonificado casi al 100% para los hijos (Grupo II), pero me hablan de que hay un límite de valor o bases imponibles. ¿Es cierto que por heredar una casa vieja en el pueblo vamos a tener que pagar tanto? ¿Hay alguna reducción por vivienda habitual si nosotros no vivíamos allí?

Accepted Answer

Hola Jose,

Lo primero de todo indicarte que vamos a considerar que la residencia habitual de tu madre era en Castilla la Mancha. Si no fuera así, el planteamiento cambia pues la sucesión no se declararía allí.

La regulación en Castilla la Mancha es que para una base imponible de entre 175.000 y 225.000 euros, hay una bonificación del 95% de la cuota tributaria en los casos de Grupo I y II (tu caso).

En Madrid la bonificación en este caso es del 99%, por lo que probablemente saldría a pagar algo menos (depende de otros factores también). No te sale un importe a pagar desbocado, pero es cierto que es del orden de unos 1.000 euros más de lo que correspondería en un caso similar en Madrid.

Respecto a la bonificación por la adquisición de la vivienda habitual de tu madre, En Castilla la Mancha no existe normativa propia y se rige por la normativa estatal. Podríais aplicaros la bonificación sujeto al mantenimiento de la misma durante 10 años. Ya es cuestión vuestra valorar la conveniencia.

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es .

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda.
Un saludo

Question 17

Buenas tardes. Les escribo porque tengo un lío importante. Mi padre falleció el mes pasado. Él llevaba empadronado y viviendo en Málaga los últimos 8 años tras jubilarse, aunque la vivienda familiar de toda la vida está en Madrid capital, que es donde resido yo.

Al ser yo el heredero único y vivir en Madrid, ¿puedo presentar el impuesto de sucesiones aquí en Madrid para beneficiarme de la bonificación de aquí? O al haber residido él en Andalucía, ¿estoy obligado a tramitarlo allí? Me preocupa que las normas sean diferentes y tenga que pagar mucho más. El valor de la herencia son unos 350.000€.

Accepted Answer

Hola Antonio,
En tu caso, la respuesta es sencilla. Lo tienes que hacer dónde realmente era la residencia habitual de tu padre, que por lo que comentas es en Andalucía.

Eso no tiene que ser problema para ti, porque en Andalucía existe una bonificación en la sucesión de padres a hijos de hasta 1 millón de euros.

Por tanto, en las condiciones que comentas, no tendrás que pagar por el impuesto. Puedes verlo haciendo alguna simulación con la calculadora.

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda.
Un saludo,

Question 18

Mi padre tiene 2 hijas. Es el dueño de un piso valorado 60000 euros y dueño de ⅔ de otro piso del mismo valor .Del otro tercio (del segundo piso) soy yo la dueña. Mi padre y yo queremos que la herencia sea de un piso para cada una. ¿Cual sería la mejor opción? :
 1. que yo donara el tercio a mi padre y luego heredar un piso cada hermana
 2. que tras la herencia intercambiaramos la parte de las propiedades o donarlas entre nosotras, para que cada una tuviera un piso

Accepted Answer

Hola María, 
te comento asumiendo que estamos hablando de una herencia en territorio común, aunque los principios son similares.

Desde nuestra opinión, que dones tú a tu padre para luego realizar una sucesión es meter pasos intermedios innecesarios que solo pueden generar problemas en el proceso, ya que siempre pueden ocurrir cosas de las que no tenemos el control.

Asumiendo que todas las partes estáis de acuerdo, vuestro padre podría realizar un testamento en el que deja una vivienda para tu hermana y los dos tercios de la otra para ti. Si la valoración de las viviendas es similar, estaría dejando un valor de 60.000 € a una hija y 40.000 € a la otra. Está en línea con manejar el tercio de libre disposición como él considere.

Como comentado, para facilitar el proceso, lo más adecuado sería dejarlo establecido en un testamento e indicar que el resto de bienes se distribuirán a partes iguales.

Estamos asumiendo que en los próximos años vuestro padre no va a desprenderse por voluntariedad o por necesidad de esas viviendas.

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es .

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda.
Un saludo

Question 19

Mi padre falleció y vivíamos juntos en su casa. He leído que hay una reducción del 95% pero que te obligan a no vender la casa en 10 años. ¿Esto sigue siendo así en todas las comunidades?

Accepted Answer

Hola Miguel Ángel
Es una pregunta muy genérica para responder en tan corto espacio. Existen unas condiciones genéricas estatales para la reducción que son esos 10 años que comentas, pero muchas regiones han mejorado esas condiciones.  Si puedes concretar la pregunta, podremos ayudarte a ver el caso concreto.

En algunas regiones, por ejemplo Madrid, con la bonificación del 99% casi es igual no poder aplicarse esa reducción.

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es .

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda.
Un saludo

Question 20

Un amigo cercano me quiere dejar su piso en testamento. No tenemos ningún parentesco. ¿Es cierto que en Madrid no hay apenas bonificación para amigos? ¿Cuánto se pagaría aproximadamente por un piso de 200.000€?

Accepted Answer

Hola Antonio,
Te comentamos un par de temas respecto a lo que comentas:
1) En ninguna región hay a día de hoy bonificaciones para herederos pertenecientes al grupo IV. Así que en ese aspecto estás igual en Madrid que en cualquier otra región.
2) El importe mínimo a declarar en el impuesto de sucesiones es el valor de referencia catastral. Es muy improbable que pudiera ser interesante declarar otro valor. Todo es cuestión de hacer números.

En cuanto al importe, te animo a hacer números con nuestra calculadora. Considera que en tu situación no podrás hacer uso de la reducción por vivienda habitual, así que el importe pagado será alto. Como podrás ver estará entre los 60.000 y los 80.000 euros si la vivienda está libre de cargas.

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es .

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda.
Un saludo

Question 21

Queremos tramitar la herencia de mi madre. La vivienda está en Madrid capital y era su residencia habitual. ¿Qué requisitos debemos cumplir para la reducción correspondiente?

Accepted Answer

Hola Sergi,
La normativa de la Comunidad de Madrid establece que para esa reducción, los causahabientes (los herederos) "sean el cónyuge, ascendientes o descendientes de aquel, o bien pariente colateral mayor de sesenta y cinco años que hubiese convivido con el causante durante los dos años anteriores al fallecimiento." Por tanto, el caso de tu madre está cubierto.

Adicionalmente se señala "que la adquisición se mantenga, durante los cinco años siguientes al fallecimiento del causante, salvo que falleciese el adquirente dentro de este plazo". Este punto obliga a mantener la vivienda durante cinco años.

En nuestra experiencia y dado que en Madrid existe una bonificación del 99% de la cuota tributaria en las sucesiones de padres a hijos, puede ser conveniente no aplicarse esa reducción si se plantea vender para evitar regularizaciones futuras. La bonificación es muy poderosa en Madrid. Puedes hacer simulaciones sobre ello con nuestra calculadora.

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es .

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda.
Un saludo

Question 22

Mi tío ha fallecido sin testamento. Soy su única sobrina. ¿Tengo derecho a la bonificación del 50% en Madrid si no hay testamento de por medio?

Accepted Answer

Hola Ana,
Desde mitad de 2025, la comunidad de Madrid aplica una bonificación del 50% en la cuota para hermanos y sobrinos de la persona fallecida (tanto consanguíneos como por afinidad). 

No es obligatorio que exista un testamento para ello, pero es importante que la liquidación del impuesto se haya presentado en plazo o sin que se haya efectuado un requerimiento por parte de la administración.

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es .

Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda. 
Un saludo

Question 23

Estoy valorando dejar unos bienes a unos sobrinos en Madrid. Es mejor alternativa la herencia normal o una donación?

Accepted Answer

Hola Juan, 
en general las sucesiones gozan de mejores reducciones y bonificaciones que las donaciones, incluido en Madrid. El punto es que la donación la haces ahora y la sucesión cuando corresponda. Puedes usar la calculadora para ver los importes que corresponderían y podemos responderte por correo si necesitas soporte con los cálculos. 

Puedes escribirnos a nuestra dirección info@acelerafiscal.es .


Si la calculadora y la consulta te han sido de ayuda te agradecemos que nos invites a un café en el link de la parte inferior izquierda.

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